شرکت تحت تحقیقات کیفری

۱. تقلب، یعنی گرفتن مالکیت شخص دیگری یا به دست آوردن مالکیت به وسیله تقلب برای مالکیت غیرقانونی آن

مجازات جریمه یا خدمت به جامعه از 170 تا 200 ساعت، یا با کار اصلاحی یا بازداشت خانگی برای مدت یک تا دو سال، یا با حبس برای مدت دو تا چهار سال.

۲. همان عمل را انجام دهید:

(۱) بیش از یک نفر با توافق اولیه انجام شده است.

ب) آسیب های قابل توجهی ایجاد می‌کند

مجازات جریمه یا حبس به مدت چهار تا هفت سال است.

۳. همان عمل انجام شده:

ب) استفاده از موقعیت رسمی

ب) در مقادیر بزرگ

ب) بارها و بارها

مجازات جریمه یا حبس شش تا نه سال خواهد بود.

۴. همان عمل انجام شده است:

ب) توسط یک گروه سازمان یافته

ب) توسط شخصی که دو یا چند محکومیت قبلی را به اتهام مالکیت غیرقانونی یا اخاذی مالکیت شخص دیگری داشته باشد

این مجازات به مدت هفت تا ده سال به حبس محکوم می‌شود.

منبع رسمی متعادل در بخش منبع در پایان این راهنمای ذکر شده است.

۱. اعطای غیرقانونی یا انحراف حقوق مالکیت یا مالکیت شخص دیگری، در صورتی که این مالکیت یا مالکیت به طور قانونی توسط مالک یا انحراف کننده نگهداری یا اداره شود

مجازات جریمه یا بازداشت خانگی برای مدت شش ماه تا دو سال یا حبس برای مدت سه تا پنج سال خواهد بود.

۲. همان عمل را انجام دهید:

(۱) با توافق اولیه یک گروه

ب) بارها و بارها

ج) که باعث آسیب های قابل توجهی شده است

ب) با استفاده از موقعیت رسمی

مجازات جریمه یا حبس برای مدت چهار تا هفت سال با محرومیت از حق نگه داشتن مقام یا انجام فعالیت ها برای مدت تا سه سال.

۳. اعمال مندرج در بند 1 یا 2 این ماده که انجام شده است:

ب) توسط یک گروه سازمان یافته

ب) در مقادیر بزرگ

(ج) توسط شخصی که دو یا چند محکومیت را به اتهام مالکیت غیرقانونی یا اخاذی مالکیت شخص دیگری دارد

به مدت هفت تا یازده سال به حبس محکوم می‌شود، با محرومیت از حق داشتن مقام یا انجام فعالیت ها تا سه سال.

منبع رسمی متعادل در بخش منبع در پایان این راهنمای ذکر شده است.

۱. قانونی جلوه دادن درآمد نامشروع، یعنی دادن ظاهر قانونی به مال نامشروع و/یا فاقد اسناد (استفاده، خرید، تصرف، تبدیل، انتقال یا سایر اقدامات مربوط به مال) به‌منظور پنهان‌کردن منشأ نامشروع و/یا فاقد اسناد آن یا کمک به دیگری برای فرار از مسئولیت، و نیز پنهان یا مبدل‌کردن ماهیت واقعی، منشأ، محل، جابه‌جایی، حرکت، مالکیت و/یا سایر حقوق مربوط به آن، —

مجازات جریمه یا حبس سه تا شش سال است.

۲. همان عمل را انجام دهید:

ب) بیش از یک نفر به طور مشترک انجام می‌شود.

ب) مرتکب شدن بارها و بارها

ج) که با دریافت درآمد بزرگ همراه بود

به مدت شش تا نه سال به حبس محکوم می‌شود.

۳. همان عمل:

ب) انجام شده توسط یک گروه سازمان یافته

ب) متعهد به استفاده از موقعیت رسمی یک نفر

ج) همراه با دریافت درآمد بسیار زیاد

د) متعهد به انجام یک عمل مربوط به یک موضوع سیاسی مربوط به گرجستان

مجازات اعدام به مدت ۹ تا ۱۲ سال خواهد بود.

یادداشت:

۱. برای مقاصد این ماده، اموال، و همچنین درآمد، و یا سهم (فایده) به دست آمده از این اموال در صورت به دست آوردن غیرقانونی توسط شخص، عضو خانواده، نزدیک یا شخص مرتبط، غیرقانونی محسوب می‌شود.

۲. برای مقاصد این ماده، اموال، و همچنین درآمد، و یا سهم (فایده) به دست آمده از این اموال به عنوان غیر مستند در نظر گرفته می‌شود اگر فرد، عضو خانواده، خویشاوند نزدیک یا شخص مرتبط آن دارای اسناد تأیید کننده این است که آن را به وسیله حقوقی به دست آمده است یا اگر آن را به دست آورده است. از منابع مالی به دست آمده از تخلیه اموال غیرقانونی به دست آمده است.

۳. طبق این ماده، درآمد بزرگ به معنای درآمد از GEL 30 000 تا GEL 50 000 است و درآمد بسیار بزرگ به معنای درآمد فراتر از GEL 50 000 است.

۴. برای عمل مندرج در این ماده، یک شخص حقوقی با پرداخت نقدینگی یا محرومیت از حق انجام فعالیت و جریمه مجازات می‌شود.

۵. برای اهداف این ماده، هر فعالیتی که با هدف تأثیرگذاری بر دولت، نهادهای دولتی یا هر بخش از جامعه انجام شود یا انجام شود که هدف آن توسعه، پیگیری یا تغییر سیاست داخلی یا خارجی گرجستان باشد. فعالیت های ناشی از منافع سیاسی یا عمومی، رویکردها یا روابط یک دولت خارجی یا حزب سیاسی خارجی به عنوان عمل مربوط به موضوع سیاسی مربوط به گرجستان در نظر گرفته می‌شود.

منبع رسمی متعادل در بخش منبع در پایان این راهنمای ذکر شده است.

۱. اجتناب عمدی از مالیات در مقادیر زیاد

مجازات جریمه یا حبس برای مدت سه تا پنج سال خواهد بود.

۲. همان عمل انجام شده است:

ب) بارها و بارها

ب) در مقدار بسیار زیاد

ج) با یک گروه با توافق اولیه

این مجازات به مدت پنج تا هشت سال به حبس محکوم می‌شود.

۳. اجاره اموال یا بخشی از آن به اجتناب از مالیات

مجازات جریمه یا حبس برای مدت دو تا سه سال است.

یادداشت:

۱. در این ماده، مبلغ بزرگ مبلغ پرداختی را که بیش از 100 000 GEL است، و مبلغ خاص مبلغ بزرگ مبلغ پرداختی را که بیش از 150 000 GEL است، نشان می دهد.

۲. شخص مسئولیت کیفری طبق این ماده را بر عهده نخواهد داشت، در صورتی که مبلغ اصلی پرداخت شده در مدت ۴۵ روز کاری پس از دریافت اطلاعیه مالیاتی در پاسخ به نتایج حسابرسی مالیاتی پرداخت شده، پرداخت شده، تخفیف یا اصلاح شده باشد، یا در صورتی که تعهد پرداخت آن بر اساس قانون تعلیق شده باشد.

منبع رسمی متعادل در بخش منبع در پایان این راهنمای ذکر شده است.