Следуйте авторитету, знаниям и сделкам, а не титулам
Спор о классификации, стоимости или декларации не является автоматически таможенным преступлением.
Какие товары пересекали границу, какая декларация требовалась, кто знал истинные факты и какой порог или запрещенное поведение применяется?
График движения средств может показывать движение без доказательства бенефициарного владения, преступного происхождения или того, что знал каждый участник.
Записи, проверяющие теорию обвинения
Декларации, счета-фактуры, транспортные и складские записи, материалы о происхождении и классификации, проверки, образцы и сообщения.
- АвторитетПодписи на карте, делегирование, утверждения и доступ к системе.
- ЭкономикаСогласуйте контракты, результаты деятельности, порядок учета и фактические выгоды.
- ЗнанияРазделяйте информацию и решения каждого человека в соответствующее время.
- Доходы и ограничение свободыТестовое отслеживание, право собственности, оценка и интересы третьих сторон.
Статьи, которые могут войти в квалификацию
Нарушение правил перемещения товаров через таможенную границу
Декларацию, товары, маршрут, стоимость, осведомленность и уголовный порог следует отличать от административного нарушения таможенных правил.
Полный текст статьи 214 читайте на этой странице.Ознакомьтесь с соответствующими положениями Уголовного кодекса.
На панели ниже воспроизведена доступная официальная английская формулировка для удобства чтения. Прежде чем полагаться на него, проверьте текущий текст на грузинском языке и точную часть статьи, поскольку более поздние поправки могут еще не появиться в переводе.
Статья 214Нарушение порядка перемещения товаров через таможенную границу Грузии+
1. Перемещение через таможенную границу Грузии большого количества движимого имущества в обход таможенного контроля или тайно, с использованием обманных документов или средств идентификации, внесением ложных сведений в таможенную декларацию, –
наказывается штрафом или лишением свободы на срок от трех до пяти лет.
2. То же деяние, совершенное организованной группой, -
наказываются штрафом или лишением свободы на срок от пяти до семи лет.
3. Перемещение через таможенную границу Грузии памятников культурного наследия или других предметов культурного наследия, зарегистрированных в соответствии с законодательством Грузии, либо ювелирных изделий из драгоценных металлов или ювелирного лома с нарушением правил –
наказывается штрафом или лишением свободы на срок от четырех до семи лет.
4. Перемещение через таможенную границу Грузии отравляющих, токсичных, радиоактивных или взрывчатых веществ, вооружения, взрывных устройств, огнестрельного оружия, тех материалов или оборудования, которые могут быть использованы для производства оружия массового поражения или стратегически важного сырья с нарушением правил, –
наказываются лишением свободы на срок от пяти до восьми лет.
5. Деяния, предусмотренные частями 2, 3 или 4 настоящей статьи, совершенные:
а) неоднократно;
б) должностным лицом или приравненным к нему лицом с использованием служебного положения;
в) применение насилия в отношении лица, осуществляющего таможенный контроль;
г) группой по предварительному согласованию, –
наказываются лишением свободы на срок от восьми до одиннадцати лет.
6. Деяния, предусмотренные частями первой, 2, 3 или 4 настоящей статьи, совершенные организованной группой, –
наказываются лишением свободы на срок от одиннадцати до пятнадцати лет.
Примечание:
1. В настоящей статье, за исключением пункта 2 настоящей ноты, крупным размером признается предмет, таможенная стоимость которого превышает 15 000 лари, а особо крупным - предмет, таможенная стоимость которого превышает 25 000 лари.
2. В случае ввоза предметов с использованием тайников или уклонения от таможенного контроля путем незаконного пересечения таможенной границы Грузии под крупными количествами понимаются предметы, таможенная стоимость которых превышает 5 000 лари, а в особо крупных размерах - предметы, таможенная стоимость которых превышает 15 000 лари.
Объединенный официальный источник указан в разделе «Источники» в конце данного руководства.
Сохраняйте репрезентативные выборки и различайте роли импортера, декларанта, перевозчика и бенефициарного владельца.
Основные источники для этого руководства
Прежде чем действовать, сравните это руководство с текущим текстом на грузинском языке и точным документом, представленным в деле. Официальный английский перевод может не включать последнюю поправку.
Уголовно-процессуальный кодекс Грузии↗︎Официальный сводный Уголовный кодекс — текущий текст и PDF-файл↗︎Служба расследований Министерства финансов↗︎